Как рассчитать отпускные в 1С?

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как рассчитать отпускные в 1С?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

На основании Единых правил средняя заработная плата – сумма денежных средств, исчисляемая работодателем и выплачиваемая работнику за период, в течение которого работнику гарантируется сохранение его заработка.

НЕРАБОЧИЕ ДНИ В РАСЧЕТНОМ ПЕРИОДЕ

На основании статьи 90 Трудового кодекса продолжительность оплачиваемых ежегодных трудовых отпусков исчисляется без учета праздничных дней, приходящихся на дни оплачиваемого ежегодного трудового отпуска, независимо от применяемых режимов работы и графиков сменности.

В Законе РК «О праздниках в Республике Казахстан» от 13 декабря 2001 года № 267-II определено, что в РК отмечаются национальные, государственные, профессиональные и иные праздники.

Дни, в которые отмечаются национальные и государственные праздники в РК, признаются праздничными днями в соответствии с трудовым законодательством РК.

Праздничные дни в РК являются нерабочими днями.

При совпадении выходного и праздничного дней выходным днем является следующий после праздничного рабочий день.

Так, национальным праздником в РК является День Республики, отмечаемый 25 октября.

Государственными праздниками в РК являются праздники, отмечаемые в следующие дни:

Новый год – 1–2 января;

Международный женский день – 8 марта;

Наурыз мейрамы – 21–23 марта;

Праздник единства народа Казахстана – 1 мая;

День защитника Отечества – 7 мая;

День Победы – 9 мая;

День столицы – 6 июля;

День Конституции Республики Казахстан – 30 августа;

День Независимости – 16 декабря.

На практике нередко бухгалтеры допускают ошибки при расчете продолжительности ежегодного оплачиваемого отпуска, считая праздничными днями первый день Курбан-айта и православное Рождество.

Согласно пункту 5 статьи 84 Трудового кодекса первый день Курбан-айта, отмечаемого по мусульманскому календарю, 7 января – православное Рождество являются выходными днями независимо от применяемых режимов работы и графиков сменности (графиков вахт). А это означает, что если на период оплачиваемого ежегодного трудового отпуска приходится первый день Курбан-айта или православное Рождество, то эти дни не оплачиваются.

Например, в организации пятидневная 40-часовая неделя. Работник уходит в ежегодный оплачиваемый трудовой отпуск с 19 июня по 3 июля 2023 года (включительно) на 14 календарных дней. Период события – с 19 июня по 3 июля 2023 года (включительно). В 2023 году первый день Курбан-айта приходится на 28 июня. Средняя заработная плата на период события будет рассчитана за 10 рабочих дней, выходными днями будут 24, 25, 28 июня и 1,2 июля.

ВЫПЛАТЫ, ВКЛЮЧАЕМЫЕ И НЕ ВКЛЮЧАЕМЫЕ В РАСЧЕТ

Также при исчислении средней заработной платы необходимо обратить внимание на выплаты, не учитываемые при исчислении средней заработной платы:

– компенсация за неиспользованную часть оплачиваемого ежегодного трудового отпуска;

– социальное пособие по временной нетрудоспособности, а также дополнительные выплаты к размерам социального пособия, устанавливаемые работодателем;

– пособие на оздоровление, выплачиваемое работникам при предоставлении оплачиваемого ежегодного трудового отпуска;

– компенсации работникам, направляемым в служебные командировки;

– компенсационные выплаты в случаях, когда постоянная работа протекает в пути или имеет разъездной характер либо связана со служебными поездками в пределах обслуживаемых участков;

– полевое довольствие работникам, занятым на полевых работах;

– компенсационная выплата при переводе или переезде работника на работу в другую местность вместе с работодателем;

– компенсация расходов при использовании личного имущества работника (физического лица) в интересах работодателя на основании соглашения сторон;

– стоимость выданного молока или равноценных пищевых …

1. Отпускные — это не зарплата. Они рассчитываются по числу дней отдыха, а зарплата — по количеству отработанных дней.
2. Для расчета отпускных нужно знать расчетный период, средний дневной заработок за этот период и количество фактически отработанных дней.
3. Премии, надбавки, повышение зарплаты учитываются при расчете среднего дневного дохода. А пособия, компенсации, командировочные, больничные — нет.
4. Отработанными считаются только дни, когда человек был на рабочем месте и выполнял свои обязанности. Отгулы, больничные, дни отпуска и командировок не считаются отработанными днями.
5. Выгоднее брать отпуск в месяце с наибольшим количеством рабочих дней (больше 21 дня). А в «дорогие» месяцы, с большим количеством выходных и праздников, взяв отпуск, вы потеряете в деньгах.

Хочу ходить в отпуск только летом. Так можно?

Трудовое законодательство предусматривает, что во всех организациях каждый год составляется график отпусков. О конкретной дате, когда можно будет отдыхать, работник и наниматель должны договориться.

При составлении графика наниматель учитывает специфику работы и не будет, например, одновременно отправлять в отпуск всех сотрудников одного отдела. Согласно Трудовому кодексу, ваш отпуск должен быть не меньше 24 календарных дней, его можно делить на две части (или больше, если в вашей организации такие правила), но одна из частей в любом случае должна быть не меньше 14 дней.

Если вы хотите отдыхать исключительно летом, то можете договориться об этом с работодателем, но у него нет обязанности предоставлять вам отпуск именно в летние месяцы. Исключение сделано для отдельных категорий работников (например, несовершеннолетних, ветеранов, матерей двух и более детей до 14 лет) — им отпуск предоставляется по их желанию летом или в другое удобное для них время (статья 168 Трудового кодекса), напоминает юрист Екатерина Анисимова.

Документы для оформления декретных

При обращении в ЦОН:

— Сначала нужно оформить специальный счет в банке для получения выплат и пособий. Открыть счет можно и онлайн через приложения банков. В ЦОН вам нужно будет показать этот Номер банковского счета. Если все документы на месте, то сдача их в ЦОН занимает всего несколько минут.

— Заявление для назначения пособия (заполняется там же у менеджера ЦОНа).

— Документ, удостоверяющий личность заявителя, а также для оралманов – удостоверение оралмана.

— Свидетельство (свидетельства) о рождении ребенка либо запись (записи) акта (актов) о рождении. В ЦОНах сейчас требуют представить свидетельства о рождении на всех детей. Поэтому не забудьте взять документы на всех детей, чтобы не пришлось возвращаться.
— в случае установления опеки (попечительства) над ребенком или усыновления (удочерения) – документ, подтверждающий установление опеки (попечительства) над ребенком или усыновления (удочерения);
— в случае расхождения данных услугополучателя с данными в свидетельстве о рождении ребенка – свидетельство о заключении (расторжении) брака;
— в случае подачи заявления и необходимых документов третьими лицами – доверенность.

Онлайн через портал www.egov.kz:

• Для назначения пособия – электронное заявление, удостоверенное ЭЦП заявителя;
• Для получения информации о назначении пособия – электронный запрос, удостоверенный ЭЦП заявителя

Калькулятор расчета отпуска в Казахстане

Теперь, когда мы разобрались, как считать дни отпуска в январе 2021 года, попробуем ответить на вопрос, насколько отпускнику выгодно с экономической точки зрения отсутствие на работе в первый месяц года. С одной стороны, это хорошо, т. к. отдыхает человек больше. Но с другой стороны, денег он получит меньше. Почему? Потому что в первом рабочем месяце только 15 рабочих дней, и работники на окладе получат положенную по договору сумму за этот период. В феврале за ту же зарплату они проработают по 19 дней, а в марте – 22. Получается, что для работодателя самый дорогой месяц — январь, потому что люди работают меньше, но получают столько же.

Разница, конечно, зависит от конкретных размеров окладов. Для примера сравним, сколько стоит рабочий день в первом и втором месяцах года для Иванова с окладом 30 000 рублей.

Итак, Иванов за день работы после новогодних праздников получит:

30 000 : 15 = 2000 рублей.

В феврале его среднедневной заработок (условно) составит:

30 000 : 19 = 1579 рублей.

Разница почти 400 рублей. Она покажется некоторым неощутимой, учитывая, что эти выплаты в дальнейшем не влияют ни на какие расчеты.

НДФЛ С 2016 года НДФЛ с отпускных можно перечислять до конца месяца. До 2016 года нужно было в день выдачи отпускных. Однако, компенсацию за неизрасходованный отпуск всё равно нужно выплачивать не позднее дня, следующего за увольнением.

Как определить, за какой месяц вы получите больше отпускных?

В разные месяцы года количество рабочих дней тоже разное. Чем больше в месяце рабочих дней, тем выгоднее в это время брать отпуск, так как сумма отпускных неизменна, а стоимость каждого рабочего дня зависит от количества этих дней (при стабильном окладе).

В 2023 году самыми выгодными месяцами будут:

• Март (22 рабочих дня).
• Август (23 рабочих дня).
• Октябрь (22 рабочих дня).

Если вы хотите получить максимальную выплату перед отдыхом, отпуск нужно брать в одном из этих месяцев.

Немного отстают от них по выгодности:

• Июнь (21 рабочий день).
• Июль (21 рабочий день).
• Сентябрь (21 рабочий день).
• Ноябрь (21 рабочий день).
• Декабрь (21 рабочий день).

Как рассчитать отпускные в 1С?

Зарплата работника складывается из оклада, установленного трудовым договором, и других выплат (премий, надбавок и т.д.).

Всё это называют доходом физического лица. В него также входят другие доходы, получаемые лицом в натуральной форме или в форме материальной выгоды (бесплатное питание, абонемент в спортзал и т.д.).

Доход работника = денежные выплаты + доход в натуральной форме + доход в виде материальной выгоды

Прежде чем правильно посчитать налоги и взносы с заработной платы (а именно подоходный налог), нужно изучить понятие «корректировка дохода».

Выплаты, признающиеся доходом физического лица, но исключающиеся из обложения при расчете подоходного налога (и других) называются корректировкой дохода.

К ним относятся расходы работодателя на медицинские услуги сотрудника, погребение, рождение ребенка, оплата декретного отпуска, а также экологические расходы и прочее.

Некоторые корректировки ограничены. Так, расходы работодателя на медицинские услуги не облагаются налогом только до 94 МРП. В случае превышения расходы не признаются корректировкой и облагаются налогом.

При расчете заработной платы важным этапом является вычет с неё налогов, взносов и отчислений.

На сегодняшний день с дохода работника рассчитываются 6 видов выплат и доходов, установленных законом:

1. Подоходный налог (ИПН);
2. Пенсионные взносы (ОПВ);
3. Взносы на медицинское страхование (ВОСМС);
4. Отчисления на медстрахование (ООСМС);
5. Социальный налог (СН);
6. Социальные отчисления (СО).

Ведите исчисления налогов и взносов, обязательных для уплаты работодателем по закону в 1С:Зарплата и управление персоналом для Казахстана.

Каждый вид налога и взноса имеет индивидуальные особенности при расчете (разные ставки, состав и пределы доходов, техника расчета, сроки перечисления и т.д.).

Одну долю налогов и взносов платит сотрудник, другую — работодатель.

В данной таблице представлены главные положения по каждому виду налога и взноса:

Вид налога, взноса, отчисления	Краткое обозначение	Ставка	Предел дохода	Формула расчета	«За чей счет?»
Подоходный налог	ИПН	10%	нет	(Доход работника – Корректировка дохода — Налоговые вычеты) *10%	Сотрудника
Пенсионные взносы	ОПВ	10%	До 50 МЗП	Доход работника * 10%	Сотрудника
Медицинские взносы	ВОСМС	2%	До 10 МЗП	Доход работника * 2%	Сотрудника
Медицинские отчисления	ООСМС	2%	До 10 МЗП	Доход работника * 2%	Работодателя
Социальные отчисления	СО	3,5%	Не менее 1 МЗП, не более 7 МЗП	(Доход работника – ОПВ) * 3,5%	Работодателя
Социальный налог	СН	9,5%	Не менее 1 МЗП	(Доход работника – ОПВ — ВОСМС) * 9,5% – СО	Работодателя
Профессиональные пенсионные взносы*	ОППВ	5%	нет	(Доход работника – ОПВ — ВОСМС) * 9,5% – СО	Работодателя

*ОППВ уплачиваются только за сотрудников, занятых на вредных условиях труда, профессии которых предусмотрены перечнем.

В некоторых случаях с сотрудника рассчитываются не все налоги и взносы. К таким случаям можно отнести пенсионеров, инвалидов, иностранцев и др.

После расчета подоходного налога работникам выдаются налоговые вычеты. Не все вычеты предоставляются каждому сотруднику, для некоторых нужны определенные причины.

Расчет заработной платы в 2022 году

Использование онлайн-калькулятора для расчета отпускных позволяет экономить время на расчетах, а также исключает риск ошибок. От пользователя требуется только верно внести суммы зарплаты за каждый месяц расчетного периода. Пользование нашим калькулятором абсолютно бесплатное.

Воспользоваться другими видами онлайн-калькуляторов вы сможете в нашем разделе «Калькуляторы».

Гарантии по оплате основного и дополнительного отпуска должны неукоснительно соблюдаться как частными компаниями, так и государственными учреждениями. Законодательные акты содержат базовые условия, при которых вы можете на законном основании покинуть рабочее место на период отпуска:

• отработка на предприятии не менее полугода с момента трудоустройства;

• если получено письменное согласие руководства — можно уйти в отпуск ранее первых шести месяцев;

• на каждый последующий год утверждается график отпусков, который подлежит исполнению всеми сторонами трудовых отношений.

  Изменения законодательных актов, повлиявшие на порядок расчета отпускных компенсаций, применяются с 2017 года. В частности, новый расчет отпускных должен учитывать следующие изменения:

  • показатель среднего количества дней в месяце составил 29,3;

  • увеличилось общее количество праздничных дней;

  • для сотрудников, не отработавших первый календарный год, расчет среднего дохода будет осуществляться за 6 месяцев.

  Формула для расчета отпускных не изменилась и применяется в 2018 году.

  Расчет и выплата отпускных компенсаций является обязанностью работодателя, при этом такой вид дохода приравнен к заработной плате. При ошибках в расчетах или сроках выдачи денег, предприятие привлекается к ответственности в виде пени (1/150 от ключевой ставки ЦБ РФ за каждый день просрочки). Помимо этого, за задержку выплаты любых форм вознаграждения, положенного сотруднику, работодателю грозят существенные штрафы по КоАП РФ.

  Если неправильный расчет был вызван ненадлежащим исполнением обязанностей со стороны бухгалтера или финансиста, он может привлекаться к дисциплинарной ответственности по итогам служебного расследования. При обнаружении ошибки, незамедлительно проводится перерасчет, а сотруднику выплачивается остаток компенсации с учетом начисленных пени.

  Изменения в выплатах матерям

  С 1 июля 2017 года в Казахстане произошли изменения в выплатах матерям денежных пособий. Теперь после рождения ребёнка его мать получит на 20% больше. Инициатором данного изменения стал президент Казахстана Нурсултан Назарбаев.

  Сколько составляет размер выплат сегодня? На рождение детей в Казахстане государство выделяет 86 222 тенге. Стоит уточнить: такой платёж является единовременным. А вот выплаты матерям для ухода за детьми с 2021 года повысились на 7%.

  • На двоих детей государство выплачивает 71269 тенге. Та же сумма предусмотрена и на троих детей. То есть при рождении второго или третьего ребёнка их мать получит вышеназванную сумму.
  • На четвёртого ребёнка государство выплатит 118782 тенге. Эта сумма предусмотрена на 4 и более детей.
  

  Судья Верховного суда РК: Всё об алиментах

  Обратиться за оформлением пособия может как мать, так и отец ребёнка. Это же правило относится и к оформлению отпуска для ухода за ребёнком. Итак, пакет бумаг должен состоять из:

  • анкеты-заявления, заполняется она на месте;
  • копии документа, удостоверяющего личность родителя, заполнившего заявление;
  • свидетельства о рождении малыша;
  • адресной справки;
  • родительского банковского счёта;
  • сведений о членах семьи;
  • письменного согласия родителя на сбор и обработку его персональных данных.

  Эта выплата делается единовременно и положена только работающим женщинам. Почему так? Все работающие граждане являются участниками системы обязательного социального страхования, за них работодатель ежемесячно делает отчисления в Государственный фонд социального страхования (ГФСС). Система соцстрахования покрывает несколько видов социальных рисков: по утрате трудоспособности, по потере кормильца, по потере работы, по беременности и родам, усыновлению, а также по потере дохода в связи с уходом за ребёнком в возрасте до одного года.

  Размер единовременной выплаты на случай потери дохода в связи с беременностью и родами определяется по социальным отчислениям за последние 12 месяцев до даты наступления социального риска вне зависимости от фактически отработанного срока. Определяется размер выплаты так: среднемесячный доход за последний год умножается на коэффициент дней нетрудоспособности за вычетом пенсионных взносов в размере 10%.

  Важно. Размер единовременной социальной выплаты ограничен. Есть порог ежемесячного дохода в 7 минимальных заработных плат (МЗП), и если зарплата женщины превышает этот порог, то размер выплаты всё равно рассчитывается, исходя из порогового значения. Размер МЗП – 42 500 тенге. Соответственно, если заработная плата превышает сумму 297 500 тенге (7 МЗП), расчёт пособия будет сделан именно из суммы 297 500 тенге. Максимальный размер такой выплаты – 1 124 550 тенге.

  Почему действует такое ограничение? Потому что аналогичное пороговое значение установлено для размера ежемесячных социальных отчислений, то есть с суммы, превышающей 7 МЗП, соцотчисления не делаются.

  При этом работодатель может компенсировать разницу, но только в том случае, если это предусмотрено индивидуальным трудовым договором.

  Подать документы на назначение выплаты можно онлайн через портал электронного правительства. Нужно предоставить:

  1. Заявление на случай потери дохода в связи с беременностью и родами.
  2. Документ, удостоверяющий личность.
  3. Лист временной нетрудоспособности, выданный в связи с беременностью и родами, усыновлением (удочерением) новорождённого ребёнка (детей).
  4. Документ о номере банковского счёта, открытого в банках и (или) других организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций (открыть счёт можно в любом БВУ РК), либо контрольного счёта наличности исправительного учреждения.

  Перспективы повышения зарплаты в Казахстане

  Рассматривая тенденцию роста экономики и зарплат Казахстана, то примерно каждые 3 года меняется ситуация, либо к лучшему сценарию, либо к худшему. Чтобы не зависеть от нефти, цена которой частенько падает, Правительство РК делает акценты на иностранные инвестиции и на диверсификацию отраслей.

  Согласно статистики прошлых лет и намеченным планам на будущее, а именно к подведению итогов в 2030 году, можно спрогнозировать в каких отраслях и на сколько повысят доход населения. Но также не стоит забывать и про инфляцию, которая в РК около 6,7% ежегодно.

  Покажем рост в таблице:

  Отрасли экономики:	По годам:
  2 023	2 026	2 030
  — образование	25%	25%	25%
  — медицина	30%	30%	30%
  — промышленность	10%	15%	20%
  — строительство	15%	15%	15%
  — транспорт	5%	10%	15%
  — туризм	10%	10%	10%
  — финансы, банки	10%	10%	10%
  — оптовая и розничная торговля	10%	10%	10%
  — сельское хозяйство	15%	20%	20%

  Анализируя данные таблицы видно, кому повысят доход к 2030, так как действительно в планах Президента улучшить многие сферы до международного стандарта. Минимальные проценты роста ждут работников туристического, торгового и финансового сектора.

  Если в семьях есть дети с особыми потребностями

  Детям с инвалидностью наз­начается ежемесячное государственное социальное пособие по инвалидности. Сумма зависит от группы, а также величины прожиточного минимума.

  Родителям, опекунам и усыновителям, воспитывающим ребенка с инвалидностью, на весь период инвалидности назначается пособие по уходу за ним. Его размер составляет 52 345 тенге. На 1 июля 2022 года выплаты получили 96,7 тысячи человек на сумму 30,4 миллиарда тенге.

  Также по решению местных представительных органов, то есть акиматов, родителям и иным законным представителям детей с инвалидностью предоставляется право на возмещение затрат на обучение на дому. По итогам второго квартала этого года такая помощь оказана 13,5 тысячи получателям на общую сумму 576,7 миллиона тенге.

  Здесь же следует отметить, что граждане, ухаживающие за лицом с инвалидностью первой группы, одиноким лицом с инвалид­ностью второй группы, пенсионером по возрасту, нуждающимся в посторонней помощи, а также престарелым, достигшим 80-летнего возраста, или за ребенком с инвалидностью в возрасте до 16 лет, могут рассчитывать на льготы по исчислению стажа при назначении пенсии. Проще говоря, время ухода за данными лицами засчитывается в трудовую деятельность.

  Декретные выплаты при рождении ребенка

  Работавшие до родов женщины получают декретные выплаты. По Трудовому Кодексу РК им предоставляется отпуск по беременности и родам.

  Отпуска оплачиваются единовременно на основании выданного женщинам больничного листа как участникам системы обязательного социального страхования. Размер выплат зависит от социальных отчислений в ГФСС за последний год. Также учитывают, был ли средний доход женщины меньше или больше 7 МЗП (МЗП в 2022 году — 60 000 тенге).

  На сайте Egov.kz приведена такая формула расчета начисления декретных выплат: среднемесячный доход×коэффициент дней нетрудоспособности (4,2)—10% пенсионных взносов. Примеры расчета с привязкой к 7 МЗП представлены на правительственном портале:

  • При среднем ежемесячном доходе 162 000 тенге (меньше 7 МЗП) на банковский счет будет переведено 612 360 тенге.
  • При среднем доходе 500 000 тенге начисления производятся от 7 МЗП (7×60 000=420 000). Сумма выплат составит 1 587 600 тенге.
  
  

  Похожие записи:

  • О бесплатном проезде на пригородных электропоездах
  • Как обращаться в страховую компанию после ДТП?
  • Можно ли закрывать ИП с долгами?