Как проверить сведения о банкротстве юридического лица? Пошаговый порядок

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как проверить сведения о банкротстве юридического лица? Пошаговый порядок». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Прежде, чем подписывать договор, нужно проверить физлиц, которые представляют компанию. Иначе позже можно узнать, что руководитель — “номинал”, либо что у руководителя или представителя по доверенности не было полномочий на заключение сделки. Если договор подписал дисквалифицированный руководитель или неуполномоченное (а также неустановленное) лицо, высока вероятность проблем, связанных с применением налоговых вычетов: отказа в возмещении НДС или доначисления НДС и налога на прибыль.

Удостовериться в полномочиях руководителя и подписанта

Начать лучше с проверки руководителя. Данные о нем содержит раздел выписки из ЕГРЮЛ “Сведения о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица”. Эти сведения есть и в сервисе Rusprofile.

Обратите внимание: проверять данные и полномочия руководителя нужно всегда: даже если договор подписывает не он, а представитель по доверенности. Связано это с простым правилом: он не может передать по доверенности больше прав, чем имеет сам.

Субсидиарная ответственность менеджеров и собственников при банкротстве организации

Закон о банкротстве устанавливает возможность привлечения к субсидиарной (дополнительной) ответственности менеджеров и собственников компании в случае банкротства этой организации. Такая ответственность применяется не всегда, а только при наступлении определенных обстоятельств (вины менеджеров и собственников). Для этих целей Закон о банкротстве ввел понятие:

Контролирующее должника лицо — лицо, имеющее либо имевшее в течение менее чем три года до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом право давать обязательные для исполнения должником указания или возможность в силу нахождения с должником в отношениях родства или свойства, должностного положения либо иным образом определять действия должника…

К контролирующим должника лицам могут быть отнесены некоторые менеджеры (руководящий состав) и собственники компании.

Субсидиарная ответственность может распространяться на лиц, которые признаются Контролирующими должника лицами.

Критерии банкротства предприятия

Официальное признание банкротом возможно не во всех случаях, а только при соблюдении определенных Законом № 127-ФЗ условий. Помимо обязательных оснований существуют косвенные признаки, по которым опытный руководитель уже может понять, что организация находится в кризисе. Это, прежде всего, недостаток свободных средств; низкий уровень ликвидных активов; отказ в кредитных линиях со стороны финансовых учреждений; накопление долгов по заработной плате, налогам, расчетам с контрагентами; низкая рентабельность бизнеса; жесткая конкуренция на рынке и т.д.

Но всех перечисленных базовых критериев еще недостаточно – несостоятельными могут быть признаны те должники, которые соответствуют требованиям Закона № 127-ФЗ. Эти специальные условия величины и времени задолженности перечислены в стат. 3, 6 и 33 Закона «О несостоятельности». В чем же они заключаются?

Чем грозит банкротство контрагента

За вывеской респектабельной компании может скрываться мошенническая фирма, чья цель — собрать побольше денег и подать на преднамеренное банкротство. Но чаще встречается другой вариант — в силу внешних обстоятельств или неграмотного менеджмента, некогда благополучная организация становится финансово несостоятельной.

В любом случае после начала процедуры банкротства вся задолженность компании замораживается, и вытащить её можно только через 1,5-2 года при выполнении следующих условий:

• включение в реестр кредиторов (лучше, если попали туда одним из первых);
• наличие активов у банкрота после выплаты текущей задолженности и двух очередей требований, возникших до объявления банкротства (туда включаются кредиторы-граждане).

Добровольное инициирование банкротства

Любая финансово заинтересованная сторона правоотношений, в том числе налоговый орган или кредитор, может обратиться в суд и инициировать банкротство ООО с долгами. Вместе с тем должник обязан самостоятельно выполнить такие действия, как только будет очевидно, что имеющихся денежных средств не хватает для осуществления полных расчетов по накопившимся обязательствам или если ликвидация нерентабельной компании выявила финансовую неплатежеспособность. Часто это случается во время проверок и составления итоговых отчетов. Если проигнорировать этот факт, контролирующих должника лиц могут привлечь к субсидиарной ответственности, обвинить в умышленном доведении до банкротства. У юридического лица с долгами есть 30 дней с момента, когда выявлены указанные признаки, для подачи заявления в арбитражный суд. Это одна из законных попыток возврата компании к прибыльной, нормальной деятельности или цивилизованного избавления от долгов с сохранением деловой репутации.

Решение о финансовой несостоятельности

Банкротство юридических лиц с долгами начинается с решения, принятого руководителем или учредителями единогласно. Впоследствии оно должно быть одобрено арбитражным судом. Этому предшествует глубокий правовой и финансовый анализ с привлечением специалистов. После чего:

• утверждается приказ о ликвидации юридического лица;
• проводится формирование специальной ликвидационной комиссии;
• осуществляется полномасштабная бухгалтерская и инвентаризационная проверка;
• составляется список всех имеющихся материальных и нематериальных активов;
• собирается доказательственная база для аргументации недостаточности активов, чтоб покрыть долги;
• подготавливается заявление в суд.

Арбитражный суд рассматривает обоснованность заявления, и в случае вынесения определения о принятии дела начинается многоэтапная процедура банкротства юридического лица с долгами. Порядок проведения включает несколько обязательных последовательных этапов – наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление, конкурсное производство.

Стадия наблюдения

Арбитражный суд изначально не имеет представления о финансовом состоянии должника, поэтому применяется стадия наблюдения. На этом этапе назначается временный управляющий, который берет на себя обязанность контролировать всю процедуру. Первоначально он обязан включить сведения о банкротстве в реестр ЕФРБС и опубликовать информацию в официальном издании. Кроме того, в соответствии с регламентом управляющий проводит анализ финансового состояния фирмы, обеспечивает сохранность имущества. Он выявляет кредиторов юридического лица, организовывает собрание учредителей и уведомляет каждого из них о дате и месте его проведения. Банкротство фирмы с долгами предполагает, что временный управляющий может подать ходатайство об отстранении руководства компании. На этого специалиста возлагается обязанность вести реестр законных требований, которые предъявляют кредиторы, представлять отчетность суду и подавать протокол общего собрания. В штате Юридической фирмы «Нечаев и Партнеры» есть квалифицированные арбитражные управляющие, поэтому не придется привлекать дополнительных специалистов.

Ограничение действий руководства компании

Контролирующие должника лица потенциально являются субсидиарными ответчиками. Поэтому регламентом и на усмотрение финансового управляющего их действия частично ограничиваются, а именно запрещены:

• размещение собственных акций и других ценных бумаг на фондовых рынках;
• выплата денежных долей учредителям и дивидендов акционерам из получаемой прибыли;
• создание новых представительств и филиалов;
• кредитование других лиц и получение кредитов, передача имущества в доверительное управление без предварительного получения разрешения временного управляющего;
• совершение сделок купли-продажи и другого приобретения имущества без ведома финансового управляющего, если предмет сделки превышает 5 % совокупной стоимости имущества компании по балансу;
• открытие, самоликвидация или реорганизация от имени юридического лица, в отношении которого инициировано банкротство, новых субъектов хозяйствования;
• принятие решений о вхождении в состав других юридических лиц.

Кому необходима информация ЕФРСБ

1. Официальный сайт федерального реестра банкротов юридических лиц полезен, прежде всего, коммерческим компаниям для проверки новых контрагентов, с которым прежде не сотрудничали. Дело в том, что с момента вынесения судом решения о применении первой стадии банкротства публикации сведений в Едином реестре банкротов, собственник разорившейся компании не вправе сам совершать какие-либо сделки с имуществом. За него это делает назначенный судом управляющий.Если даже самая незначительная сделка была проведена без ведома или одобрения внешнего управляющего, она будет отменена. Для контрагента это может означать финансовые и репутационные потери. Избежать негативных последствий поможет проверка нового делового партнера через Единый реестр банкротства.
2. Отслеживать сведения о проблемном контрагенте, на официальном сайте реестра банкротов РФ полезно его кредиторам. С момента публикации сообщения об объявлении компании банкротом, у кредиторов есть только 30 дней, чтобы обратиться к внешнему управляющему со своими требованиями. Данные управляющего, ведущего банкротство, также вносятся в Единый федеральный реестр.
3. Банковские служащие при рассмотрении заявки на кредит, особенно крупный, обязательно проверят заявителя на предмет сведений о нем в едином реестре банкротств физических лиц. При возникновении сомнений в финансовой состоятельности потенциального заемщика, в кредите ему будет отказано. Кроме того, закон прямо обязывает на протяжении 5 лет после завершения личного банкротства уведомлять об этом факте банк при подаче заявки на кредит. Игнорирование этого требования может быть расценено как попытка мошенничества. Скрыть факт попадания в единый федеральный реестр банкротов не удастся.
4. Работодатели при рассмотрении кандидатур на руководящие позиции также могут получить сведения из единого федерального реестра банкротов. Закон о банкротстве предусматривает запрет на занятие руководящих должностей в компаниях лиц, признанных банкротами или управляющих такими организациями в прошлом в течении трех лет с момента завершения процедуры.
5. Информация федерального ресурса о том, где и когда будет реализовываться с торгов имущество банкротов, будет полезна тем, кто желает приобрести его по сниженной цене.

В каких случаях проверка необходима

Каждое предприятие, испытывающее финансовые трудности, обязано публиковать информацию о своём банкротстве. Данные сведения могут быть необходимы для контрагентов юрлица, деловых партнёров, рассматривающих в дальнейшем сотрудничество с компанией, потенциальных работников и государственных структур. Например, если потенциальный партнёр начнёт сотрудничество с несостоятельной компанией, он может не вернуть свои вложения обратно и понести финансовые потери.

Рассмотрим популярные ситуации, при которых может понадобиться информация о благонадёжности организации:

• в процессе подготовки перед подписанием контракта с компанией;
• при решении о продолжении сотрудничества с юрлицом;
• в процессе выявления платёжеспособности организации;
• перед устройством на работу в компанию и т. д.

Осуществить проверку данных о финансовом положении фирмы достаточно просто. Потратив немного времени, потенциальный партнёр компании может оградить себя от больших сложностей в будущем.

Как попадают в реестр банкротов

Банкротство – финансовая несостоятельность должника, когда он не выполняет свои обязательства перед кредиторами, признанная уполномоченным государственным органом. Не каждая компания или человек считается банкротом, если не может выплатить задолженность. Для этого необходимо начать процесс банкротства, данные о котором будут занесены в реестр банкротов — ЕФРСБ.

Официально финансовую несостоятельность объявляет суд. Для обращения необходимо наличие двух моментов:

• Сумма задолженности превышает лимит (минимум для компаний – 1 миллион рублей, для граждан – 500 тысяч рублей);
• Погашение долга не производится более 3 месяцев.

Задолженность может быть не перед одним кредитором, а перед несколькими:

• Государственными службами;
• Работниками;
• Банками и другими финансовыми организациями;
• Частными лицами по расписке;
• Взыскателями.

Судебный процесс может начать кредитор или сам должник. Если имеются явные признаки несостоятельности или есть риск ее появления, закон обязывает должника принять меры. Или сообщить об этом.

Какая ответственность арбитражного управляющего за неисполнение обязанности по публикации или несвоевременную публикацию?

В соответствии с частью 3 статьи 14.13 Кодекса об административных правонарушениях неисполнение арбитражным управляющим обязанностей, установленных законодательством о несостоятельности (банкротстве), если такое действие (бездействие) не содержит уголовно наказуемого деяния, влечет наложение административного штрафа на арбитражного управляющего или руководителя временной администрации кредитной или иной финансовой организации в размере от двадцати пяти тысяч до пятидесяти тысяч рублей, повторное совершение данного административного правонарушения, если такое действие не содержит уголовно наказуемого деяния, — влечет дисквалификацию должностных лиц на срок от шести месяцев до трех лет; наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от трехсот пятидесяти тысяч до одного миллиона рублей.

Кроме того, неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанностей, возложенных на арбитражного управляющего в соответствии с Законом о банкротстве или федеральными стандартами, в соответствии с пунктом 1 статьи 20.4 Закона о банкротстве может являться основанием для отстранения арбитражного управляющего от исполнения данных обязанностей по требованию лиц, участвующих в деле о банкротстве, а также по требованию саморегулируемой организации арбитражных управляющих, членом которой он является, и последствии для привлечения арбитражного управляющего к гражданско-правовой ответственности в виде взыскания убытков.

Ответственность за нарушение правил работы с Федресурсом

Несмотря на то, что многие сведения о юридических лицах и индивидуальных предпринимателях в Федеральный ресурс подает налоговая служба, экономические субъекты не освобождаются от ответственности публикации сведений, входящих в перечень обязательных для раскрытия.

Основным нормативным документом, регламентирующим ответственность за нераскрытие, не полное раскрытие или недостоверное раскрытие информации, служит Кодекс об административных правонарушениях Российской Федерации (КоАП РФ).

При нераскрытии информации на сайте Федерального ресурса субъекта могут привлечь к административной ответственности. В частности, п.3, п.6 и п.7 статьи 14.25 КоАП РФ подробно описывают ситуации, когда должностные лица могут получить предъявлены предупреждение, дисквалификацию или административный штраф (в зависимости от тяжести нарушения).

Если оказывается, что на Федресурс не поданы данные, которые могли предостеречь контрагентов от заключения невыгодных сделок или при признании юридического лица банкротом, к должностным лицам предприятий будет представлена субсидиарная ответственность.

Статистика показывает рост количество привлекаемых участников, одновременно являющихся директорами банкротов. К слову, в 2018 году доля директоров-участников среди лиц, к которым было подано заявление о привлечении к субсидиарной ответственности, составляла 17,5%, то в 2019 году она возросла до 23,4%.

Зачем требуется проверка юридического лица

Поскольку банкротство предполагает полную неплатёжеспособность, среди пострадавших в первую очередь сотрудники (если им не выплачивалась заработная плата) и кредиторы, перед которыми лицо не может выполнить обязательства, погасить задолженность. Для этих сторон проверка на банкротство организации нужна для того, чтобы вовремя заявить о своих требованиях и получить своё по закону. Если пропустить сроки, в реестр опоздавших могут внести, но в самый низ очереди, а это чревато многолетним и безрезультатным ожиданием.

Если заёмщик не сообщил о финансовых трудностях и не намерен добровольно возвращать долг, не имеет на это средств, требуется грамотная правовая защита. Чем раньше специалист соберёт документы, разработает тактику и примет меры, тем больше шансов на успешный исход для кредитора.

Проверить компанию на банкротство и долги нужно и до того, как заключать с ней договоры, чтобы убедиться в её финансовой стабильности, юридической чистоте. Не стоит пренебрегать мерами предосторожности на этапах согласования сделок, это убережёт от больших проблем, которые недобросовестные банкроты иногда инициируют преднамеренно. В первую очередь посмотрите сайт газеты «Коммерсантъ», реестр арбитражного суда и сделайте запрос в ФНС.

Обязана ли компания оповещать о своей несостоятельности

Согласно закону ФЗ №127 «О несостоятельности» при выявлении всех признаков финансовой несостоятельности предприятие обязано направить ходатайство о рассмотрении дела по банкротству в арбитражный суд. А также фирма-должник должна официально уведомить своих партнёров о своей невозможности исполнять долговые обязательства.

При инициировании производства фирма-должник должна сделать копии ходатайства и направить их всем кредиторам и прочим лицам, имеющим отношение к процессу.

Когда арбитражный суд выносит решение о банкротстве предприятия, запускается этап конкурсного производства и уполномоченное лицо должно вносить все сведения об этапах производства в реестр должников. Публикацией сведений должен заниматься конкурсный управляющий.

Таким образом, сведения о несостоятельности компании является общедоступной, а фирма-банкрот не имеет права скрывать её от своих партнёров, кредиторов и других заинтересованных лиц. Сведения, касающиеся несостоятельности юридического лица публикуются в официальных источниках и присутствуют в разделах ЕГРЮЛ.

Сайт Федеральной налоговой службы

Если все вышеописанные способы не дают нужного результата, можно обратиться к официальному сайту Федеральной налоговой службы РФ. Отдельного сервиса по зарегистрированным банкротам в налоговом органе сегодня нет. Но всю необходимую информацию по налогоплательщикам можно узнать из выписки Единого государственного реестра юридических лиц.

Чтобы ее получить нужно:

• Зайти на официальный сайт налоговой службы и открыть главную страницу.
• Найти раздел «Риски бизнеса».
• Откроется окно поиска, куда нужно ввести ИНН компании.
• Если вы ввели неправильный номер, система даст ответ, что такой налогоплательщик не зарегистрирован.
• Если данные введены верно, через пару секунд вы получите полную информацию о данной организации.

О понятии банкротства юридического лица

Финансовая несостоятельность юридического лица имеет вполне конкретное значение – невозможность выполнять финансовые обязательства. Между тем, разновидности несостоятельности такие:

• Плановое банкротство. Это означает, что предприятие предвидело свою финансовую несостоятельность и запланировало объявить себя банкротом самостоятельно с наступлением форс-мажорных обстоятельств.
• Фиктивное – когда компания объявляет себя банкротом, но сама имеет средства для покрытия долгов. Руководитель компании или его собственник предоставляют заведомо ложные сведения о финансовом состоянии предприятия.
• Умышленное банкротство – возникает, когда у компании похищены денежные средства или имущество, в результате чего ухудшилось его финансовое положение. Бывают случаи, когда руководитель намеренно доводит компанию до состояния неплатежеспособности, преследуя свои цели.

Последние 2 разновидности причисляются законом к сфере преступных действий, могут повлечь за собой административное или уголовное преследование в зависимости от тяжести деяния. Предприятия, которые испытывают финансовые затруднения при выполнении обязательств перед кредиторами, объявляют плановое банкротство.

Признаки несостоятельности компании проявляются в том, что у них отсутствуют средства на выполнение финансовых обязательств перед кредиторами. Аналогично общим требованиям к признанию банкротства истец обращается в Арбитражный суд, когда задолженность достигла суммы 100 т.р. при этом активы компании могут быть больше, чем требуют кредиторы.

Когда суд признает предприятие банкротом, его деятельность прекращается. Сведения о нем исключаются из единого реестра юрлиц, происходит списание непогашенных долгов. Все постановления арбитражного суда по отношению к банкроту касаются только активов предприятия.

Где можно узнать о банкротстве

Проверку банкротства физических лиц и организаций можно проводить:

• На портале ЕФРС;
• На официальном сайте налоговой службы;
• В Едином государственном реестре юридических лиц (ЕГРЮЛ);
• На официальном сайте арбитражного суда.

Сведения об открытой процедуре банкротства нужны для:

• Проверки юридического или физического лица на возможность выполнения ими обязательств по договору, который проверяющий хочет заключить.
• Решения вопроса о продолжении уже имеющихся между субъектами хозяйствования договорных отношений.
• Решения вопроса о заключении мирового соглашения с лицом, имеющим задолженность перед контрагентом, либо получения общей картины перспективы погашения такой задолженности.

Проверка на банкротство

Порядок признания факта несостоятельности фирмы в России устанавливает, что этот факт запрещено скрывать. Наоборот, о нём обязаны заявить публично. Ссылаясь на Федеральный закон №127, статью 8, инициатором банкротства может выступать как само юридическое лицо, так и его кредитор, инвестор, налоговая служба.

Если инициатором является сама компания, она же и подаёт предварительное заявление об этом. Если инициатор третья заинтересованная сторона, публичное информирование возлагается на арбитражного управляющего. Поданный суду иск в виде копий направляется всем кредиторам, чем также занимается инициатор или управляющий. В обязательном порядке делается публикация и в газете «Коммерсантъ». Когда процедура признания будет завершена, делается повторная публикация.

После подачи иска данные вносятся в Единый реестр, через который проверить предприятие на банкротство очень легко (рассматривался выше).

Компания не может скрывать информацию о своем банкротстве. Она обязана публиковать эти сведения:

• Дата начала процедуры несостоятельности, инициатор этого процесса.
• Стадия банкротства.
• Информация об управляющем, который был назначен арбитражным судом.
• Другие существенные сведения, относящиеся к банкротству.

Предлагаем ознакомиться: Процедура отказа от приватизации квартиры

Публикация сведений нужна для того, чтобы о банкротстве узнали все заинтересованные лица: контрагенты, потенциальные партнеры, государственные органы. К примеру, у организации есть кредитор. Если он не получит актуальных сведений, он просто не сможет взыскать свои средства у должника.

Информация о несостоятельности организации необходима в этих случаях:

• Готовится контракт с компанией. Перед его заключением имеет смысл проверить благонадежность контрагента.
• Принятие решения о продолжении сотрудничества.
• Выявление платежеспособности ЮЛ.
• Принятие решения о том, стоит ли предоставлять компании кредит.

Осуществить проверку довольно просто. Простая процедура позволяет предотвратить сложности в дальнейшем.

Что будет если не проверить информацию

Проверка состоятельности – простая процедура. Она является почти обязательной перед заключением крупных контрактов. Если не проверить сведения, возможны следующие негативные последствия:

• Организации будет предоставлен кредит, однако она не выплатит его.
• Уже предоставленный долг нельзя будет взыскать, так как положенное время для взыскания истекло.
• С компанией будет заключен контракт, положения которого она не сможет исполнить.

В конечном итоге, контрагент потеряет свои деньги. Для предупреждения этого достаточно зайти на несколько сайтов.

Проверка банкротства юридического лица и получение официальных данных о его финансовой состоятельности не занимает много времени и не требует особых навыков и умений. Каждый ответственный контрагент должен проверять своих будущих партнёров перед началом сотрудничества. Мониторинг данных о финансовой несостоятельности предприятия считается обязательной процедурой во время подготовки контракта. Если компания не будет проводить подобные проверки, последствия могут быть очень ощутимыми и негативными.

Предлагаем ознакомиться: Как подтвердить добросовестность поставщика по 44 ФЗ 2020

Рассмотрим несколько сценариев развития событий при сотрудничестве с неблагонадёжной компанией:

• предприятие получит кредит и не сможет выполнять свои обязательства перед кредиторами;
• компания не сможет выплачивать страховые взносы;
• предоставленную задолженность уже невозможно будет взыскать с должника в связи с истёкшим сроком, отведённым на погашение долга;
• с предприятием будет подписан договор, но после исполнения контрагентом своих обязательств юридическое лицо не сможет исполнить свои обязательства по договору;
• ООО не выполняет своих обязательств и не предоставляет финансовую отчётность.

В любой ситуации финансовые и деловые отношения с несостоятельным предприятием могут привести его партнёров к финансовым потерям, возместить которые будет довольно сложно и затратно по времени. Никто не застрахован от финансовых рисков при ведении бизнеса, поэтому каждый руководитель должен контролировать и отслеживать все сделки предприятия.

Не стоит относиться к данном процессу легкомысленно, лучше потрать немного времени и посетить несколько ресурсов для проверки официальной информации, чем неожиданно оказаться в сложной ситуации.

Похожие записи:

• Какое наказание грозит за кражу электроэнергии в России
• Расстояние от гаража до забора и других объектов на участке
• Квота на операцию и как её получить