Что известно о налоговых льготах для пенсионеров России в 2023 году
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Что известно о налоговых льготах для пенсионеров России в 2023 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Россияне, сочетающие пенсию и активную трудовую деятельность, теряют право на многие льготы. При этом закон гарантирует им право получить у работодателя дополнительные дни отпуска «за свой счет» в любое время.
Пенсионер и «предпенсионер» – в чем разница?
Пенсионером является гражданин, получающий материальное обеспечение от государства. Выплаты могут назначаться в связи с достижением возраста выхода на пенсию или по отдельным основаниям (выслуга лет, социальный статус и т.д.).
После принятия реформы 2018 года пенсионный возраст стал постепенно увеличиваться. Однако, вместе с этим, условия получения некоторых льгот, в том числе, и налоговых, не изменились. Это послужило причиной для ввода понятия «предпенсионеры». Таковыми являются граждане, которым до момента достижения возраста выхода на пенсию осталось немного времени.
В вопросе льгот по налогообложению, «предпенсионерами» являются следующие граждане:
- женщины, достигшие 55-летнего возраста;
- мужчины, достигшие 60-летнего возраста.
«Предпенсионеры» получат послабления по следующим видам налоговых сборов:
- подоходный налог;
- государственные пошлины;
- транспортный налог;
- имущественный налог;
- земельный налог.
Льготы для пенсионеров по категориям
Налоговые послабления предоставляются нескольким категориям льготников.
| Категории пенсионеров | Доступные виды налоговых преференций |
| Пенсионеры, вышедшие на пенсию по достижении возрастной планки | Полное или частичное освобождение от НДФЛ, налогов на землю, имущество, транспорт |
| Трудоустроенные пенсионеры | Льготы по НДФЛ, налогам на землю, имущество и транспорт |
| Инвалиды | Пенсионеры с группой инвалидности имеют право на такие преференции, как:
|
| Ветераны труда | Ветераны труда получают следующие виды льгот:
|
| Военные пенсионеры | На федеральном уровне имеют право использовать следующие льготы:
|
Налоговые льготы пенсионерам – 2023
Заработные платы граждан РФ облагаются подоходным налогом в размере 13%. Пенсионные выплаты же от этого налога освобождены, как и все виды социальных доплат пенсионерам. Не будут облагаться налогом и подарки от ИП и организаций на сумму до 4 тыс. рублей.
Российские пенсионеры полностью освобождаются от налога на имущество, в том числе любые виды недвижимости и парковочное место. Однако, если в собственности пенсионера находится несколько разных видов имущества, налоговая льгота может применяться только к одному.
Также от налогообложения освобождается принадлежащий пенсионеру участок до 600 кв. м. В случае, если площадь участка больше, сумма налога все равно будет меньше обычной за счет налогового вычета. Этой льготой может воспользоваться и предпенсионер, обратившись в налоговую.
Льготы пенсионерам в Москве и в Московской области
| В Москве | В Московской области |
|---|---|
| Московские пенсионеры полностью освобождёны от оплаты налога на недвижимое, движимое имущество | Пенсионер, проживающий в Подмосковье, не платит ежегодный налог на недвижимое имущество |
| Работающий пенсионер получает налоговый вычет при приобретении жилья | Полное освобождение от подоходного налога |
Компенсация проезда на отдых и обратно
Льгота предназначена для пенсионеров, которые проживают в регионах Крайнего Севера и на приравненных к ним территориях. Компенсация распространяется только на путешествие на отдых по Российской федерации.
Также пенсионеры имеют право на ряд других льгот на разные виды транспорта:
• Снижение цены на приобретение авиабилетов. Государство предоставляет субсидии на покупку авиабилетов отечественных компаний, таких как «Аэрофлот», «S7» и других.
• Бесплатный проезд на железнодорожном транспорте. Два раза в год можно бесплатно проехать к месту лечения и обратно. Также субсидии и льготы пенсионерам могут предоставляться на проезд на электричках муниципальными и региональными властями.
• Льготы на общественный транспорт. Стоимость проезда в общественном транспорте для пенсионеров устанавливается местными органами власти. Например, в Москве установлен бесплатный проезд для пенсионеров.
Льготы по налогам для пенсионеров
Согласно Налоговому кодексу РФ и в связи с повышением пенсионного возраста, изменились некоторые правила получения льгот для пенсионеров в 2021 году. Теперь женщины в возрасте 55 лет, а мужчины в 60 лет претендуют на часть налоговых льгот. Люди данных возрастов и выше делятся на две категории: работающие и неработающие пенсионеры. Это влияет на получение налоговых льгот.
Какие льготы на налоги предоставляются пенсионерам?
- Земельные;
- Имущественные;
- Транспортные;
- При уплате судебной госпошлины и НДФЛ;
- Социальные.
Дополнительной материальной поддержкой неработающим людям пенсионного возраста выступает индексация страховой пенсии на 6,3 %. Повышенной является и социальная выплата, что подтверждает увеличенная ежемесячная выплата с 1 февраля 2021 года для всех пенсионеров.
Льготы по транспортному налогу
Льготы на транспортные налоги для пенсионеров в 2021 году устанавливаются каждым регионом самостоятельно, на федеральном уровне они не предусмотрены, поэтому могут существенно различаться в разных субъектах РФ. Местные власти имеют возможность как частично, так и полностью освободить некоторые категории жителей от уплаты налогов. Одними из самых высоких показателей могут похвастаться города федерального значения.
В Москве за автомобиль с двигателем до 200 л. с. не платит транспортный следующие группы лиц, в которую также попадают люди пенсионного возраста:
- Ветераны и инвалиды Великой Отечественной Войны и прочих боевых действий;
- Герои СССР и РФ;
- Участники техногенных катастроф (ликвидаторы последствий аварии на Чернобыльской АЭС и других);
- Граждане, получившие орден Славы трёх степеней;
- Бывшие несовершеннолетние узники фашистских концлагерей.
В Санкт-Петербурге льготы уже более конкретны и выгодны: все граждане предпенсионного и пенсионного возраста не платят транспортный налог за одно ТС с мощностью до 150 л. с. Ещё одним условием является место его производства — Россия или ЕАЭС. Ветераны, инвалиды и герои здесь на 100 % освобождены от транспортного налога, но дополнительно установлены ограничения по мощности двигателя.
Стандартные правила поддержки пенсионеров в России выглядит следующим образом:
- Уменьшение налоговой ставки;
- Скидка на уплату налога, распространяющаяся на автомобили малой мощности.
Дополнительные льготы военным пенсионерам в Москве и Московской области
В перечень льгот, которые предоставляются военным пенсионерам нормативными актами Москвы, входят:
- Бесплатный проезд на городском муниципальном транспорте;
- Бесплатное изготовление либо ремонт зубных протезов (за исключением драгоценных металлов и металлокерамики);
- Компенсация при использовании местной телефонной связи;
- Компенсация платежей, произведенных за коммунальные услуги в размере 50%.
Специальных льгот по транспортному налогу для военных пенсионеров не предусмотрено. Он может их получить, если имеет другие льготные категории.
Льготы военным пенсионерам в московской области в 2023 году предусматривают следующие привилегии:
- Бесплатное изготовление протезов;
- Компенсация оплаты за услуги телефонной связи;
- Бесплатный проезд наземным муниципальным транспортом;
- Компенсация оплаты за услуги ЖКХ в размере 50%;
- Компенсация затрат на приобретение топлива.
Минфин РФ предложил способ, как повысить пенсию россиян
Минфин предлагает предоставить россиянам возможность вносить добровольные взносы и увеличивать пенсионные накопления путем инвестирования в ценные бумаги. Совместно с Центральным банком ведомство разрабатывает соответствующую программу.
Благодаря добровольной программе долгосрочных сбережений, россияне смогут накопить дополнительные средства на непредвиденные жизненные ситуации и обеспечить себе более высокий уровень жизни на пенсии.
По словам министра финансов Антона Силуанова, цитируемого Telegram-каналом министерства, в результате применения нового финансового инструмента граждане получат долгосрочную «подушку безопасности». Благодаря софинансированию и страхованию данных сбережений государство будет побуждать людей думать о будущем.
Россияне смогут выбрать оператора, который будет формировать и управлять их деньгами, а также смогут выбрать нескольких операторов, увеличив сбережения.
Накоплениям будут способствовать добровольные взносы, материнский капитал, переводы средств, сгенерированных гражданами, в пенсионный фонд, а также инвестиционный доход, полученный оператором в ходе управления средствами. Взносы могут софинансироваться государством в размере до 36 тысяч рублей в год.
Обязаны ли пенсионеры оплачивать налог на имущество
В 2023 году порядок и правила предоставления льгот для пенсионеров, относительно выплаты имущественного налога, не претерпели изменений. Это значит, что воспользоваться льготой смогут все граждане, вышедшие на пенсию. Не важно продолжает ли пенсионер трудится или нет, а также его фактический возраст.
Воспользоваться льготами на имущественный налог смогут пенсионеры, вышедшие на заслуженный отдых досрочно. Это касается граждан, занятых в тяжелых и вредных условиях труда (химические и промышленные предприятия, военные и пр.).
Пенсионеры вправе воспользоваться 100% скидкой на оплату имущественного налога на один однотипный объект недвижимости.
Таким образом, владельцам нескольких квартир или гаражей придется выбрать один из них для получения льготы, на второй налог все же будет насчитан.
Помощь в решении жилищных вопросов
Здесь не идет речь о компенсации стоимости услуг ЖКХ. Эта льгота распространяется только на родственников погибшего сотрудника МВД. Федеральным законом 247-ФЗ предусмотрена единовременная социальная выплата для приобретения жилой площади как действующим сотрудника МВД (при условии срока службы более 10 лет), так и вышедшим на пенсию.
При этом преимущественным правом на получение ЕСВ обладают следующие категории граждан:
- пенсионеры, имеющие 3 и более детей, проживающих совместно;
- пенсионеры, имеющие звание Героя Российской Федерации;
- ветераны Афганистана.
ЕСВ выдается для улучшения жилищных условий, если помещение, где проживает бывший сотрудник МВД, не соответствует санитарным нормам. Также выплату можно использовать, если пенсионер живет в коммунальной квартире или комнате общежития.
Не следует пытаться намеренно ухудшить свои жилищные условия, например:
- разменять свою квартиру с достаточной площадью для проживания на несколько меньших;
- вселять на свою жилплощадь иные лица (за исключением супруги/супруга, несовершеннолетних детей и детей-инвалидов старше 18 лет);
- выделять долю помещения третьим лицам.
Дополнительные преференции при инвалидности
Реформы в сфере льгот пенсионерам МВД активно проводятся с 2012 года, однако инвалиды МВД по-прежнему остались «нетронутыми».
Пенсионер-инвалид МВД вправе бесплатно пройти курс лечения или реабилитации в специализированных санаториях при соблюдении следующего алгоритма действий:
- По основному заболеванию проводится первичное стационарное лечение в медицинских учреждениях, подведомственных МВД. Если ведомство не располагает необходимым оборудованием или специалистами, то медицинская помощь предоставляется в государственных или муниципальных больницах;
- После госпитализации созывается специальная врачебная комиссия, рассматривающая вопрос необходимости дополнительной санаторно-курортной реабилитации;
- Уполномоченные представители медицинского учреждения направляют запрос о целесообразности и необходимости в долечивании пациента в Медико-санитарную часть УВД субъекта. К запросу прикладывается вся сопутствующая медицинская документация на пациента;
- Выделенная путевка с именным назначением направляется в профильный санаторий, подведомственный МВД;
- Пациент к указанной дате пребывает на курс лечения или реабилитации.
В остальных случаях пенсионер-инвалид оплачивает только четвертую часть от стоимости. Проезд к месту оздоровления бесплатный.
Часто задаваемые вопросы
Вопрос №1: Есть ли у пенсионера право на транспортный налог?
Транспортный налог является местным, поэтому только местные администрации вправе решить давать ли пенсионерам послабление в этой части или нет. Именно они определяют, кто вправе получить право на снижение налога, в каком количестве и в каком выражении:
- процентоном;
- рублевом.
Зачастую там, где работает подобное право людям предоставляется льгота ровно в половину от предполагаемого платежа.
Вопрос №2: Можно ли получить льготу на имущество?
Ответ однозначно да. Ознакомьтесь с предлагаемым перечнем освобождения от налоговой нагрузки имущества пенсионера:
- гараж;
- парковочное место;
- жилой фонд в виде дома или квартиры;
- хозпомещение не более50 кв.м.
Рассматриваемая разновидность налоговых сборов отнесена к ведению местных властей. Устанавливаются они руководством конкретного муниципалитета, где проживает льготник. Невзирая на такие положения, на уровне федерации с 2018 года в отношении земельных сборов введены субсидии. Они предназначены для лиц, которые находятся на пенсионном обеспечении. Предполагается, что происходит сокращение величины налогового сбора за величину цены, прописанной в кадастре. Учитывается стоимость за шесть соток земли. Принимается во внимание то, что лицо должно обладать такой землей на правомочиях собственности.
ВАЖНО !!! Это говорит о том, что лицо, владеющее участком менее установленного размера, может не оплачивать налоговые сборы.
Чтобы получить полные сведения относительно предоставляемых льгот и условиях освобождения от уплаты налога, потребуется посетить фискальный орган. Обращение происходит по месту регистрации гражданина.
В октябре прошлого года глава страны принял Закон, который затрагивает пенсионный возраст. Согласно этому акту данный возраст увеличен. Принятый закон направлен не только на повышение возрастной группы, с которой гражданин может выходить на пенсию. В законе прописаны несколько налоговых льгот для граждан. Ими могут пользоваться лица, находящиеся в возрасте, с которого уходят на заслуженный отдых.
В 2023 году указанная категория лиц получает возможность освобождаться от уплаты налогов на один недвижимый объект. Кроме того, пенсионеры могут не платить налоговые сборы на земельный надел, который имеет площадь более шести соток. За ними сохраняется место работы. С учетом трудового стажа могут продляться сроки, в течение которых происходит выплата пособий. Причиной тому является статус безработного. Нетрудоспособные лица претендуют на получение алиментов. Выплачивать их будут взрослые дети пенсионера. Им выделяется обязательная доля в наследственной массе.
ВАЖНО !!! Освобождение граждан от уплаты налогов имеет важное значение. Это касается как полного, так и частичного освобождения. Цены на все растут постоянно, при этом величина пенсионных пособий остается на прежнем уровне.
Кроме того, что пенсионеры смогут в настоящее время платить меньше по налогам относительно использования средств передвижения, но и в полной мере освобождаются от уплаты иных сборов.