В чем разница между расчетным и лицевым счетом, отличия и сравнение

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «В чем разница между расчетным и лицевым счетом, отличия и сравнение». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Расчетный счет — это учетная запись, созданная в банке с целью проведения финансовых операций коммерческого или хозяйственного назначения, а также для учета средств. Его оформление является обязательным для всех государственных и частных организаций.

Использование лицевого счета ИП для коммерческих расчетов

Иногда индивидуальные предприниматели, да и некоторые юридические лица открывают лицевые счета и пытаются использовать их для коммерческих расчетов. Какую выгоду они преследуют? Ответ очевиден.

1. Обслуживание лицевых счетов более дешевое;
2. Порой на лицевом счете отсутствует ограничение по лимиту движения денежных средств в течение суток, ровно как и нет ограничения по остатку на балансе, который в любой момент можно свести к нулю, что чрезвычайно интересно представителям бизнеса.

Однако, в случае применения лицевого счета для коммерческих переводов, не следует исключать некоторые возможные неприятности, такие как:

• если клиент перечислит на л/с деньги, но при этом укажет, что он индивидуальный предприниматель, то, скорее всего, операция проведена не будет;
• заказчик — ИП может совсем отказаться от сделки, если продавец попросит его не указывать себя в качестве индивидуального предпринимателя.

Кстати говоря, поскольку закон не дает права банкам отслеживать финансовые потоки на лицевых счетах, то представители финансовых структур идут другим путем. Когда составляется договор с юридическим лицом или ИП на открытие лицевого счета, в нем четко прописываются порядок и правила использования л/с. В случаях их нарушения банк снимает с себя всякую ответственность и в случае чего, наказание автоматически понесет держатель счета.

Какие операции можно совершать после регистрации счета

1. Приходные. Вы можете передать реквизиты контрагентам, чтобы они могли напрямую переводить вам денежные средства.
2. Расходные. Переводы любым контрагентам, физическим и юридическим лицам, совершение платежей (аренда, коммунальные услуги, связь, интернет и пр.), внесение платежей в ФНС и ПФР.
3. Обналичивание. Некоторые банки, например, Альфа Банк, выпускают для этого специальную карту: клиент использует любой банкомат для внесения и снятия наличных.
4. Валютные операции. Можно открывать счета в разных валютах, совершать конвертацию, отправлять деньги зарубежным партнерам.
5. Подключение кредитов, кредитных линий, открытие депозитов.
6. Подключение к зарплатному проекту, перевод заплаты сотрудникам напрямую со счета фирмы или ИП.

Может ли банк отказать в обслуживании

Несмотря на то, что работа с ИП и ООО — выгодное направление деятельности для любого банка, в оказании услуг РКО может быть отказано. Служба безопасности проверяет каждого заявителя, отказать могут по следующим причинам:

• неполный пакет документации, претензии к какому-то одному документу (например, неверно составлена доверенность). В этом случае проблема решается просто — достаточно дополнить пакет или внести исправления.
• юридический адрес вызвал подозрение. Например, по нему числится несколько фирм, адрес не существует, по нему значится разрушенное строение и пр. Все это — признаки оформления фирм-однодневок. Выход из ситуации — если вы честны, инициируйте выездную проверку юридического адреса вашей компании.
• явная неадекватность потенциального клиента, например, его алкогольное опьянение.

О причинах отказа в открытии расчетного счета банк вправе не сообщать. В этом случае просто обратитесь в другое кредитное учреждение.

Расшифровка банковского 20-значного идентификатора

И лицевой счет, и расчетный формируются не случайно, а по определенной логике. Цифровая комбинация включает несколько групп, каждая из которых имеет свое значение:

1. Первые три символа — код собственника идентификатора. Так, государственным структурам присвоены комбинации 405 и 406, юрлицам — 407, ИП и физическим лицам — 408.

2. Следующие две цифры необходимы для уточнения специфики деятельности компании.

3. Шестая, седьмая и восьмая цифры кодируют валюту. Расчеты в рублях обозначаются комбинацией 810 для внутренних операций, 634 — для международных. Если транзакции совершаются в долларах, ставится код 840, в евро — 978.

4. Девятый символ необходим для проверки корректности указания счета при расчетах.

5. Комбинация с 10-ю по 13-ю цифры отражает номер банковского подразделения, где открыт и обслуживается счет.

6. В конце указывается 7-значный уникальный код клиента, он же — порядковый номер счета.

Лицевой счет работника

Лицевой счет работника — регистр, документ, используемые в бухгалтерской и кадровой деятельности. Он заводится при приеме гражданина на работу и в начале каждого календарного года. В нем отражены все зарплатные, авансовые, налоговые и страховые начисления в отношении работника. Это бланк унифицированной формы Т-54 — основной лист и таблица.

Нарушение правила о заполнении указанной формы, как и отсутствие первичной формы документа, расценивается как грубое нарушение правил учета доходов и расходов для расчета налогооблагаемой базы и влечет наложение ответственности по статье 120 Налогового кодекса — минимум 10 000 рублей штрафа. Ведением реестра и оформлением документов занимается бухгалтерия организации.

На основном листе бланка отмечают название, имя работодателя, структурное подразделение организации, дату открытия счета, номер документа, а также данные лица, принятого на работу: ФИО, дату рождения, код места жительства, семейное положение и наличие детей, данные ИНН, СНИЛС и другое. В таблице содержится отметка о приеме на работу, а также описание условий труда, отпуска, оплаты и премирования. Там же указаны различные изменения в трудовой деятельности, отработанные часы, различные удержания и прочее.

Сведения, содержащиеся в таких документах, нужны для заполнения справок о заработной плате. Они выдаются работникам по их требованию для представления:

• в Пенсионный фонд России — для расчета и начисления пенсии;
• в центр занятости населения — для назначения пособия по безработице;
• в органы социальной защиты населения — для оформления субсидии.

Кроме того, лицевой счет является одним из документов, на основании которых ПФР проводит проверку достоверности предоставленных индивидуальных сведений в части выплат, начисленных в пользу работников. Этот документ используется в налоговом учете как документ, подтверждающий расходы на оплату труда по статье 252 НК РФ.

Определение лицевого счета

ЛСЧ служит для ведения учета финансовых и кредитных операций частных лиц и компаний. Помимо банков, применяются и в налоговых инспекциях, и в органах государственной власти. В зависимости от назначения отображают различные данные.

• в случае физического лица, работника, запись хранит информацию о начислениях зарплаты, различных пособий, компенсаций и прочих переводах финансовых средств. Опираясь на эти данные, высчитывается сумма необходимых платежей для налогов и взносов;
• банковский ЛС необходим для отметки обо всех финансовых операциях между банком и его клиентом: хранения данных о движении средств по вкладам, начислении процентов;
• на ЛС акционеров отображаются данные о ценных бумагах физического лица или компании: их выпуск с указанием вида, категории, номера регистрации, стоимости и количества. Запись распорядителя сохраняет сведения об операциях по бюджетному ассигнованию;
• у застрахованного гражданина лицевая карточка хранит данные для измерения будущих начислений пенсии. Запись имеет уникальный номер и хранится до даты смерти застрахованного гражданина;
• ЛС создается для каждого налогоплательщика в момент регистрации в контролирующем органе. Налоговая инспекция собирает в реестре данные о расчетах по обязательным платежам.

Краткая сравнительная таблица

Основные особенности счетов приведены в таблице:

Условия	Лицевой	Расчетный
Владельцы	Только физические лица	Индивидуальные предприниматели, юридические организации и физические лица – в частности, адвокаты и нотариусы
Цели открытия	Личные – для получения зарплаты, хранения денег, погашения кредитов, оплаты товаров и услуг	Коммерческие – для оплаты расходов, получения средств от контрагентов, выплаты заработной платы
Документы, которые нужны для получения	Паспорт и заявление	Учредительные документы, заявление, выписка из ЕГРЮЛ, паспорт, карточка с образцами подписи и печатей

Чем отличается расчетный счет от лицевого

Подводя итог, можно сказать, что эти два счета отличаются друг от друга следующим:

• лицевой счет не используют для проведения денежных операций, которые касаются предпринимательской деятельности;
• лицевой счет необходим, чтобы осуществлять расчеты, не связанные с ведением бизнеса: оплачивать жилищно-коммунальные услуги, открывать вклады и пополнять их, приобретать валюту, оплачивать сотовую связь и т. д.

Определение расчетного, действующего для всех, банковского счета клиента: что это за продукт и для чего

В реквизитах любой компании можно найти строчку — р/с. Этот вопрос появляется у большинства начинающих предпринимателей, которые только собрались взаимодействовать с крупным бизнесом.

Еще при регистрации юрлица, а иногда и ИП, обязательным будет открытие и функционирование р/с. Большинство банков предлагает по несколько разных программ обслуживания, среди которых смогут себе подобрать удобный тариф как огромные корпорации, так и мелкие, начинающие предприятия. Сложно только разобраться, что с ним делать.

Расчетные счета открываются организациями для разных целей — хранения денежных средств, расчетов с контрагентами и платежей, связанных с деятельностью.

Это основной способ, чтобы идентифицировать конкретное ИП или фирму, ведь каждому р/с присваивается свой уникальный номер учетной записи. Это важная часть банковских реквизитов.

Кроме того, это инструмент для ведения коммерческой деятельности. Сюда приходит вся выручка, отсюда отправляются налоги и взносы в государственный фонд, а также все остальные операции. Давайте подробнее остановимся на этом вопросе.

Разница между расчетным и лицевым счетами

Использование счетов отличается по сфере применения: если для р/с это только банковские операции, то для л/с, помимо финансового сектора, это могут быть мобильные сети, ЖКХ, услуги страхования и т.д. Из этого следует, что р/с и л/с — не одно и то же, разница между ними очевидна.

Функционал текущего счета:

1. Не предназначен для проведения банковских операций, связанных с коммерческой деятельностью.
2. Используется для решения финансовых вопросов в частной жизни клиента (оплата коммунальных услуг, штрафов, мобильной связи, получение пенсий, пособий, зарплаты и т.д.).
3. Открытие вкладов, покупка валюты, получение кредита.

В отличие от лицевого р/с используется в следующих случаях:

• для проведения операций, связанных с предпринимательской деятельностью на постоянной основе;
• позволяет проводить транзакции с других банковских счетов;
• оформляется только для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц;
• доступен только клиентам банковских учреждений.

Не путайте номер счёта с номером карты

Многие пользователи ошибочно полагают, что напечатанные на банковской карте цифры и есть номер счета. На самом деле это не так, друг к другу они не имеют совершенно никакого отношения. Пластик – это всего лишь своеобразный «ключ», который защищает счет пользователя от несанкционированных действий.

Если вам приходится менять карту – не важно, по истечении срока действия, из-за потери или по каким-то другим причинам, то новая будет выпущена под другим номером. А вот реквизиты счета останутся прежними

При этом важно учесть еще один момент – если вы хотите прекратить отношения с банком, то не достаточно просто заблокировать карту или дождаться пока закончится ее «срок годности». Для того чтобы закрыть счет придется обращаться в отделение.

Существуют и лицевые номера. Номер лицевого счета — это уникальная комбинация цифр, порядок которых строго индивидуален для каждого лица и не повторяется больше нигде. Номер лицевого счета или код плательщика – это счет, откуда будут списаны или на который будут перечислены денежные средства.

В общем определении, что такое лицевой счет, – это учетный регистр для каждого конкретного его носителя с учетом основных функций юридических, физических лиц и организаций. Счет отражает все действия финансового характера его обладателя. Открывает лицевой счет банковское учреждение либо бухгалтерия, чтобы учитывать финансовые расчеты в индивидуальном порядке с разными лицами или компаниями.

• лицевой номер налогоплательщика. Открывается при регистрации плательщика в налоговой структуре в качестве налогового агента (плательщика).

• лицевой номер в сфере Жилищно-Коммунального Хозяйства (ЖКХ). Присваивается собственнику жилья для отражения коммунальных платежей (энергия, вода, отопление, телефония, интернет и пр.).

• лицевой номер застрахованного лица. Открывается при выдаче СНИЛС и присвоении уникального номера для застрахованного гражданина. Содержит сведения, обязательные в будущем для расчета пенсии.

• лицевой номер распорядителя. Отражение действий, касающихся распределения бюджетных средств;

• лицевой номер акционера. Для фиксации о выпуске, стоимости, количестве, категории и т. д. ценных бумаг и операций с ними.

Отметим, что номер лицевого счета — это основной объект учета контроля за движением финансов и отражения прочей индивидуальной информации.

Какие документы надо подготовить для открытия р/с

ИП	Юридические лица
свидетельство о получении статуса ИП	Документ, подтверждающий регистрацию компании в качестве ЮЛ
паспорт	Справка из ЕГРЮЛ
справка из ЕГРИП	Документ о назначении на должность руководителя, главного бухгалтера
справка о постановке на учет в ФНС	Учредительный договор
документ, подтверждающий присвоение кода статистики Росстата	Справка из Росстата
	Паспортные данные и печать (если она есть)

Действия при обнаружении долга на купленной квартире

Не всегда тот, кто продаёт имущество, придерживается этических норм, а потому возникают ситуации, когда в распоряжении у новых хозяев оказывается жильё с долгами по жилищно-коммунальному сервису.

Обнаруживается такое положение дел, как правило, слишком поздно, и поделать с этим на первый взгляд ничего нельзя. Обычно новоиспечённые владельцы квартиры просто справляются с этим грузом сами.

Примечание 5.

Закон гласит, что оплачивать чужие долги никто не обязан, однако есть нюансы, связанные с переоформлением лицевого счёта. Управляющие компании в большинстве случаев просто переводят ЛС со старой задолженностью. К чему это приводит? К тому, что Вы заводите реквизит на своё имя, а потом в чеке обнаруживается долг, оставшийся от прежних владельцев.

Кое-что поделать здесь можно, всё-таки. Алгоритм

1. Обратитесь в компанию и обозначьте претензию.
2. В качестве доказательной базы используйте соглашение купли-продажи и получение свидетельства, подтверждающего права на собственность.
3. Подготовьте акт приёма-передачи жилья , если такой у Вас есть в наличии. В нём отмечена дата, когда Вы стали собственником недвижимости.
4. Отправьте претензию в адрес руководящего должного лица компании, если рядовые сотрудники не принимают её.

Крайняя мера, но весьма эффективная, – обращение в судебную инстанцию.

Определение расчетного, действующего для всех, банковского счета клиента: что это за продукт и для чего

В реквизитах любой компании можно найти строчку — р/с. Этот вопрос появляется у большинства начинающих предпринимателей, которые только собрались взаимодействовать с крупным бизнесом.

Еще при регистрации юрлица, а иногда и ИП, обязательным будет открытие и функционирование р/с. Большинство банков предлагает по несколько разных программ обслуживания, среди которых смогут себе подобрать удобный тариф как огромные корпорации, так и мелкие, начинающие предприятия. Сложно только разобраться, что с ним делать.

Расчетные счета открываются организациями для разных целей — хранения денежных средств, расчетов с контрагентами и платежей, связанных с деятельностью.

Это основной способ, чтобы идентифицировать конкретное ИП или фирму, ведь каждому р/с присваивается свой уникальный номер учетной записи. Это важная часть банковских реквизитов.

Кроме того, это инструмент для ведения коммерческой деятельности. Сюда приходит вся выручка, отсюда отправляются налоги и взносы в государственный фонд, а также все остальные операции. Давайте подробнее остановимся на этом вопросе.

Когда он понадобится предпринимателю

По российскому законодательству ИП не обязаны его заводить. Они вправе пользоваться любыми счетами и картами.

Но в реальной жизни все не так просто. Вести бизнес без р/с довольно сложно — если фирма получает только наличные и не более 100 000 рублей.

Например, если специалист обучился на мастера маникюра и принимает клиентов у себя дома или в салоне, причем безналичные платежи не получает, то р/с ему не понадобится. Но как только пользователей его услуги станет много, они начнут просить расплатиться карточкой. И в этом случае стоит ставить эквайринг, а это действует только при наличии р/с.

И это одинаково для всех ситуаций, когда приходится взаимодействовать с контрагентами и пользователями. То же касается случаев, когда между партнерами планируются серьезные контракты на 100 000 рублей и выше за один договор. Без р/с будет нелегально соглашаться на подобные условия.

Кроме того, серьезные организации могут отказаться сотрудничать и выбрать тех, у кого есть счет.

Преимущества открытия Р/с

Конечно, всем ООО не приходится думать, нужен ли этот инструмент, ведь они обязаны его иметь. ИП могут самостоятельно решать, поэтому для них стоит выделить достоинства его наличия.

Почему рекомендуется его задействовать:

• платить взносы и все налоговые сборы намного удобнее;
• становятся доступными договора на сумму более 100 000 рублей;
• статус повышается, можно работать с крупными партнерами;
• легко устанавливается торговый эквайринг;
• безналичные платежи контрагентам и получение финансов от клиентов;
• все платежные операции станут доступны прямо из дома;
• зарплата сотрудникам и себе;
• собирается и легко анализируется статистика, расходы и другие отчеты.

Кроме того — спорных ситуаций становится в разы меньше, так как легко подтвердить, что операция на самом деле была.

Похожие записи:

• Возбуждение уголовного дела: понятие, значение, поводы и основания
• Как получить субсидию на оплату коммунальных услуг в 2023 году
• Безвозмездная субсидия на развитие малого бизнеса 2023